Financování strojů a techniky
Pořizujete stroj, nebo potřebujete peníze z techniky, kterou už máte?

Cesta A: potřebuji stroj pořídit

Stroj ještě nemáte a chcete ho koupit. Rozdíl mezi nabídkami není jen v ceně, ale v tom, komu stroj během splácení patří.

Účelový úvěr (bankovní nebo nebankovní)

Stroj kupujete vy a jste jeho vlastníkem od začátku. Věřitel si obvykle vezme zástavní právo ke stroji (nebo jiné zajištění) a po splacení zástava zanikne. Platíte úrok a poplatky; stroj odepisujete vy.

Finanční leasing

Stroj kupuje leasingová společnost a vy ho užíváte za splátky. Vlastníkem se stanete až po poslední splátce a odkupu, pokud to smlouva obsahuje — do té doby stroj není váš, i když na něm pracujete každý den. Porovnejte akontaci, splátky, odkupní cenu a celkové náklady za stejnou dobu.

Operativní leasing (pronájem)

Stroj si pronajímáte na sjednanou dobu a po jejím skončení ho vracíte. V rámci pronájmu vlastnictví nepřechází; platíte za užívání, často včetně servisu. Případný samostatný odkup závisí na dohodě. Hodí se tam, kde techniku obměňujete a nechcete ji vlastnit.

Splátkový prodej od dodavatele

Dodavatel vám stroj prodá na splátky. Kdy přejde vlastnictví, určuje smlouva — často až po zaplacení poslední splátky (tzv. výhrada vlastnictví). Podmínky posouzení i cena závisí na konkrétní nabídce.

Cesta B: stroj mám, potřebuji provozní peníze

Stroj, techniku nebo vozový park už vlastníte a potřebujete hotovost — na zakázku, sezónu, nebo protože banka provozní úvěr odmítla. Tady je rozdíl mezi „stroj mi zůstane“ a „stroj prodám“ zásadní, a v nabídkách se často stírá.

Úvěr se zástavou movité věci

Zůstáváte vlastníkem. Stroj je zatížený zástavním právem (u některých strojů se zapisuje do Rejstříku zástav), vy ho dál používáte a po splacení zástava zanikne. Když přestanete splácet, může dojít ke zpeněžení zástavy; smlouva může přinést další náklady a po prodeji může zbýt nesplacený dluh. Vlastnictví se během splácení nemění.

Úvěr se zajišťovacím převodem práva

Na dobu splácení vlastnictví stroje přechází na věřitele, vy ho máte v užívání. Po splacení se vlastnictví vrací. Prakticky pracujete stejně jako u zástavy, ale na papíře stroj po dobu úvěru není váš — a to se projeví například při pojištění, v účetnictví nebo kdyby věřitel sám skončil. Než podepíšete, chtějte vědět, která z těchto dvou konstrukcí ve smlouvě je.

Zpětný leasing (sale & lease-back)

Tohle je prodej, ne zástava. Stroj prodáte leasingové společnosti, ona vám zaplatí kupní cenu a zároveň vám ho pronajme zpět za splátky. Stroj používáte dál, ale vlastníkem je leasingová společnost. Zpátky do vašeho vlastnictví se dostane jen tehdy, když smlouva obsahuje odkup po skončení leasingu; u pronájmu vlastnictví nepřechází a případný odkup závisí na dohodě. Porovnejte sjednanou kupní cenu, ocenění, poplatky a případnou počáteční platbu; z nich vyplyne čistá částka, kterou obdržíte. Daňové dopady (DPH, odpisy) ověřte s účetní podle daňového režimu a smlouvy ještě před podpisem.

Kolik peněz z toho reálně je

• Rozhoduje konkrétní ocenění a nabídka. U zástavy i zpětného leasingu se vychází z toho, za kolik je stroj prodejný, ne za kolik jste ho koupili. Rozsah financování a cena se liší podle stroje, firmy a nabídky; konkrétní poměr uvádí až konkrétní nabídka.
• Ocenění může být nižší než vaše představa. Rozhoduje prodejnost: stáří, motohodiny, poptávka v Česku, doklady o původu a servisní historie.
• Stroj musí být pojištěný a pojistka bývá vinkulovaná ve prospěch financující strany.
• Cena závisí na konkrétní nabídce. Porovnávejte splátky, poplatky, odkup a celkové náklady za stejnou dobu, ne jen měsíční splátku; u spotřebitelského úvěru také RPSN. U podnikatelského financování zákon uvedení RPSN nevyžaduje.
• Zajištění zvyšuje šanci, není schválení. Věřitel posuzuje i to, z čeho budete splácet. Stroj v zástavě nenahrazuje zdroj splácení — když chybí, je dražší úvěr cesta k horšímu problému, ne k řešení.

Co jde financovat

Stroj nebo technika, které mají doložitelný původ, prodejnost a cenu. Čím lépe je stroj obchodovatelný a čím přesnější je jeho ocenění, tím snáz a výhodněji se financuje. Nejčastěji jde o:

• Výrobní a obráběcí stroje — CNC centra, soustruhy, lisy, výrobní linky a technologické celky.
• Nákladní a dopravní techniku — kamiony, tahače, návěsy, dodávky i celé vozové parky.
• Stavební techniku — bagry, nakladače, jeřáby, demoliční a zemní stroje.
• Zemědělskou techniku — traktory, kombajny, samojízdné stroje a přípojnou techniku.
• Manipulační techniku — vysokozdvižné vozíky, regálové systémy, skladovou technologii.
• Velké tikety — kolejovou techniku, letadla a vrtulníky.
• Zdravotnickou, laboratorní a IT technologii — přístroje a zařízení s jasnou tržní hodnotou.

Hůř to jde u strojů bez dokladů, u kusových technologií bez trhu a u techniky, která je součástí budovy.

Co si můžete ověřit sami, než komukoli napíšete

• Doklad o nabytí (faktura, kupní smlouva), technický průkaz nebo výrobní štítek s rokem výroby, servisní historie.
• Test prodejnosti: najděte tři podobné stroje v bazaru a podívejte se, za kolik se nabízejí a jak dlouho visí. Odhad financující strany bude blíž tomuhle číslu než pořizovací ceně.
• Zatížení: není stroj už v leasingu, v zástavě nebo předmětem výhrady vlastnictví? Dosavadní leasing a zástavy je nutné uvést; změna financování vyžaduje vyřešení stávajících práv a souhlasů.
• Účel: jde o podnikatelský účel (provoz firmy, zakázka, technika), nebo o soukromou potřebu? U soukromé potřeby platí ochrana spotřebitele a posouzení úvěruschopnosti podle zákona — označení „podnikatel“ na tom nic nemění a obcházet to se nevyplácí.
• Zdroj splácení: odkud přijdou peníze na splátky — zakázka, sezóna, faktura, prodej jiného majetku? Tohle je první otázka, kterou dostanete.

Jak to probíhá krok za krokem

1. Napíšete, o co jde. Pořízení, nebo peníze z vlastní techniky; typ stroje, rok výroby, stav, přibližná hodnota a potřebná částka.
2. Ocenění. Stanoví se prodejní hodnota stroje (podle typu tržním nebo znaleckým odhadem).
3. Nabídka. Dostanete výši financování, splátku, dobu trvání a — hlavně — typ smlouvy: úvěr se zástavou, zajišťovací převod, nebo kupní a leasingová smlouva.
4. Smlouva a zajištění. Podpis, nastavení zástavy nebo převodu, pojištění stroje s vinkulací.
5. Výplata. Peníze přijdou na účet, stroj dál pracuje, splácíte podle dohody.

Na co si dát pozor

• Kdo bude vlastník. Než podepíšete, musí být z jedné věty smlouvy jasné, jestli stroj prodáváte, převádíte, nebo zastavujete.
• U zpětného leasingu řešte DPH a daňový dopad se svou účetní dřív, než podepíšete — daňové dopady ověřte podle daňového režimu a smlouvy.
• Čtěte podmínky předčasného splacení, sankce a případ, kdy může věřitel úvěr zesplatnit.
• Nepřefinancovávejte se. Splátka musí sednout do reálného cash flow i mimo sezónu.
• Zastavujete nástroj, kterým vyděláváte. Když přestanete splácet, přijdete o něj a s ním o schopnost splácet cokoli dalšího.

Tahle stránka je mapa možností, ne úvěrové doporučení ani nabídka. Konkrétní podmínky posuzuje financující společnost podle stroje i situace firmy; já vám pomůžu zorientovat se v tom, která cesta k vaší situaci sedí a jaké podklady budou potřeba.

Kdy má smysl napsat

Když víte, co potřebujete financovat, ale nevíte, jestli jít cestou úvěru, leasingu, zástavy nebo prodeje. Když vám banka řekla ne a chcete vědět, jestli je důvod v podkladech, v registru, nebo ve zdroji splácení. Když máte nabídku zpětného leasingu a nejste si jistí, co ve skutečnosti podepisujete. Napište mi, jestli stroj pořizujete, nebo už ho máte, typ, stáří a přibližnou částku — odpovím, které podklady budou potřeba a s kým má smysl to řešit dál. Odpověď není posouzení úvěru; to dělá až financující společnost.

Napište mi, o jaký stroj jde

Poradíme vám, kde začít. Napište, jestli stroj pořizujete, nebo už ho máte, jeho typ, stáří a přibližnou částku. V odpovědi upřesníme potřebné podklady a další krok.

Popsat stroj a situaci →